Geschäftsbericht 2007 der Wirtschaftsbetriebe Osterode

Dr. Wolfgang Wegener (FWG) im Finanzausschuss (Redemanuskript)

Augen zu? Kostendeckungsgrad im Aloha auf Rekordtief

Anrede,

das Ölscheichtum Dubai hat bekanntlich als Standortfaktor eine Skihalle in die Wüste gesetzt. Über den Kostendeckungsgrad dieser Einrichtung ist nichts bekannt, und der könnte dem Scheich dort auch ziemlich gleichgültig sein, da er über sehr tiefe Taschen verfügt. Das Gasscheichtum Osterode mit seinem Energieversorger Harzenergie hat als Standortfaktor das Erlebnisbad Aloha, und dessen Kostendeckungsgrad scheint der Verwaltung auch gleichgültig zu sein, obwohl der städtische Haushalt im Gegensatz zu dem in Dubai ziemlich ruiniert ist. Erstmals seit zehn Jahren gibt die Verwaltung den Kostendeckungsgrad des Erlebnisbades Aloha nicht mehr an. Der Kostendeckungsgrad sei "nur sehr eingeschränkt aussagefähig", so die Verwaltung, ein Unternehmen wie die WiBO halte seine Einrichtungen auf dem neuesten Stand und weise "folgerichtig einen niedrigeren Kostendeckungsgrad aus als Unternehmen, die dies nicht tun". Ob es tatsächlich folgerichtig ist, dass ein Unternehmen, welches seine Einrichtungen auf dem neuesten Stand hält, einen niedrigeren Kostendeckungsgrad hat als ein Unternehmen, welches dies nicht tut, bezweifele ich in dieser Allgemeinheit. Dass es aber einen direkten Zusammenhang zwischen dem Kostendeckungsgrad im Aloha und dem städtischem Haushalt gibt, und dass der Kostendeckungsgrad uns keineswegs gleichgültig sein kann, werde ich gleich darlegen.

Erlebnisbad Aloha

Beim zehnten Bericht über die WiBO für das Geschäftsjahr 2007 ist eine deutliche Verschlechterung der betriebswirtschaftlichen Daten im Erlebnisbad Aloha festzustellen. Bedingt durch den schlechten Sommer sank die Zahl der Besucher auf 219 618 ab, ein Minus von 6 %. Die Zahl der Besucher entspricht damit in etwa dem Zehnjahresdurchschnitt von 213 000 Besuchern. Eine weitere Besonderheit stellt der Hochwasserschaden vom August 2007 dar, der Kosten von 110 000 Euro verursachte. Die Personalaufwand lag mit 894 000 Euro ebenfalls höher als jemals zuvor, dies ist nicht nur den Tariferhöhungen geschuldet, sondern auch der Tatsache, dass ab 2005 zusätzlich Personal eingestellt wurde.

Im Ergebnis stieg 2007 das jährliche Defizit auf dem Rekordwert von 2,1 Mio. € (5 693 € pro Tag) entsprechend 9.46 €/Besucher. Ohne Berücksichtigung der Kapitalkosten stieg das Defizit 2007 auf 1,3 Mio. € entsprechend 5,8 € pro Besucher - beides ebenfalls Rekordwerte. Im Durchschnitt verursachte jeder Besucher Kosten von 13 Euro und zahlte an der Kasse 3.3 €

Statt den Kostendeckungsgrad anzugeben, sollen Ziele aufgezeigt werden, so die Verwaltung: Eine stärkere Beteiligung der Besucher des Aloha an den laufenden Kosten ist keines dieser im Bericht aufgeführten Ziele. Der Kostendeckungsgrad ohne Kapitalkosten, der sich aus dem Zahlenwerk leicht ermitteln lässt, sinkt auf ein Rekordtief von 38,7 % ab, 2000 hatte er noch 59.7 % betragen.

Erstmals seit 1989 soll der Gewinn der WiBO, der 2007 durch Ausschüttungen der Harzenergie in Höhe von 4.3 Mio. € zustande kommt, an den städtischen Haushalt ausgeschüttet werden, es handelt sich mit 1.3 Mio. € um fast den gesamten Bilanzgewinn. Hätten wir seit 2000 diszipliniert gehandelt und den Kostendeckungsgrad von damals bis heute gehalten, so hätten 433 000 € mehr ausgeschüttet werden können.

Waldschwimmbad Lerbach

Das Waldschwimmbad Lerbach hat unter dem schlechten Wetter naturgemäß stärker gelitten als das ganzjährig geöffnete Aloha, die Besucherzahlen dort sanken von 3410 in 2006 um 36 % auf 2181 in 2007. Die Eintrittsgelder und Benutzerentgelte betrugen 2608 €. Die Verwaltung bezifferte kürzlich im Ortsrat Lerbach die dort anstehenden Investitionen mit "mehreren hunderttausend Euro". Meine Meinung dazu habe ich hier an gleicher Stelle bereits bei Diskussion des letzten Jahresberichtes zur WiBO mitgeteilt.

Geschäftsbericht 2007 der Wirtschaftsbetriebe Osterode in Zahlen

Aloha (incl. BHKW)	2007/T€	2006/T€
Umsatzerlöse	734	715
Sonstige betriebliche Erträge incl. BHKW	63	65
Material, bezogene Leistungen,
sonstige betr. Aufwendungen, Steuern	1 167	1 022
Personalaufwand	894	863
Kapitalkosten	814	893
- Abschreibungen	461	566
- Zinsen	353	327
Defizit
- ohne Kapitalkosten	1 264	1 105
- incl. Kapitalkosten	2 078	1 998
Kostendeckungsgrad(Umsatzerlöse/Kosten)	2007/%	2006/%
- ohne Kapitalkosten	38.7	41.4
- incl . Kapitalkosten	27.7	28.1
Zuschuss pro Besucher	2007/€	2006/€
- ohne Kapitalkosten	5.76	4.74
- incl. Kapitalkosten	9.46	8.58
Besucher (incl. Sauna)	219 618	232 890

Stadthalle (incl. BHKW)	2007/T€	2006/T€
Umsatzerlöse	152	173
Sonstige betriebliche Erträge (incl. BHKW)	17	19
Material, bezogene Leistungen,
sonstige betr. Aufwendungen, Steuern	248	274
Personalaufwand	301	298
Kapitalkosten	214	458
- Abschreibungen	121	290
- Zinsen	93	168
Defizit
- ohne Kapitalkosten	380	380
- incl. Kapitalkosten	594	838
Kostendeckungsgrad (Umsatzerlöse/Kosten)	2007/%	2006/%
- ohne Kapitalkosten	30.8	33.6
- incl . Kapitalkosten	22.2	18.6

Der Zuschuss pro Besucher lässt sich nicht ermitteln, da die Besucherzahl bei Vermietungen (z.B. Abi-Ball) nicht ermittelt wird.

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